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Nueva Plataforma de E-learningFormación en directo con plataforma de apoyo para reforzar el aprendizaje
Acceso a las grabaciones
Los alumnos podrán revisar las sesiones grabadas para repasar conceptos clave, recuperar explicaciones concretas o reforzar aquellos contenidos que necesiten después de la clase en directo.
Recursos formativos
Materiales, sesiones grabadas y documentación de apoyo quedan centralizados en la plataforma para que el equipo pueda consultarlos durante y después de la formación.
Confirmación de asistencia
La plataforma permite registrar y confirmar la asistencia de los participantes, facilitando el seguimiento de la formación y la gestión documental necesaria para la bonificación FUNDAE.
Programa formativo
Temario del curso
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Temario
Comprensión de qué significa ser trabajador autónomo en España desde el punto de vista fiscal, laboral, económico y administrativo.
Diferenciación entre actividad económica, trabajo por cuenta propia, profesional independiente, empresario individual y autónomo societario.
Revisión de las obligaciones principales ante Agencia Tributaria y Seguridad Social desde el inicio de actividad hasta el cese.
Identificación de los organismos implicados: AEAT, TGSS, INSS, mutuas colaboradoras, ayuntamientos, comunidades autónomas y entidades bancarias.
Análisis del calendario real de obligaciones: altas, cuotas mensuales, modelos trimestrales, declaraciones anuales, notificaciones y regularizaciones.
Comprensión de los riesgos habituales: alta incorrecta, epígrafe inadecuado, IVA mal aplicado, gastos no justificados, cuota mal estimada y plazos incumplidos.
Diferenciación entre obligaciones del autónomo persona física y obligaciones de sociedades o entidades mercantiles.
Revisión de documentos básicos que todo autónomo debe conservar: facturas emitidas, facturas recibidas, justificantes, contratos, modelos y resoluciones.
Organización de una metodología de trabajo mensual, trimestral y anual para no gestionar fiscalidad y Seguridad Social de forma improvisada.
Construcción de una visión financiera mínima que conecte facturación, impuestos, cuota, gastos, tesorería y beneficio real.
Comprensión de qué significa ser trabajador autónomo en España desde el punto de vista fiscal, laboral, económico y administrativo.
Diferenciación entre actividad económica, trabajo por cuenta propia, profesional independiente, empresario individual y autónomo societario.
Revisión de las obligaciones principales ante Agencia Tributaria y Seguridad Social desde el inicio de actividad hasta el cese.
Identificación de los organismos implicados: AEAT, TGSS, INSS, mutuas colaboradoras, ayuntamientos, comunidades autónomas y entidades bancarias.
Análisis del calendario real de obligaciones: altas, cuotas mensuales, modelos trimestrales, declaraciones anuales, notificaciones y regularizaciones.
Comprensión de los riesgos habituales: alta incorrecta, epígrafe inadecuado, IVA mal aplicado, gastos no justificados, cuota mal estimada y plazos incumplidos.
Diferenciación entre obligaciones del autónomo persona física y obligaciones de sociedades o entidades mercantiles.
Revisión de documentos básicos que todo autónomo debe conservar: facturas emitidas, facturas recibidas, justificantes, contratos, modelos y resoluciones.
Organización de una metodología de trabajo mensual, trimestral y anual para no gestionar fiscalidad y Seguridad Social de forma improvisada.
Construcción de una visión financiera mínima que conecte facturación, impuestos, cuota, gastos, tesorería y beneficio real.
Tema 1: Marco general del trabajo autónomo en España y obligaciones principales
Comprensión de qué significa ser trabajador autónomo en España desde el punto de vista fiscal, laboral, económico y administrativo.
Diferenciación entre actividad económica, trabajo por cuenta propia, profesional independiente, empresario individual y autónomo societario.
Revisión de las obligaciones principales ante Agencia Tributaria y Seguridad Social desde el inicio de actividad hasta el cese.
Identificación de los organismos implicados: AEAT, TGSS, INSS, mutuas colaboradoras, ayuntamientos, comunidades autónomas y entidades bancarias.
Análisis del calendario real de obligaciones: altas, cuotas mensuales, modelos trimestrales, declaraciones anuales, notificaciones y regularizaciones.
Comprensión de los riesgos habituales: alta incorrecta, epígrafe inadecuado, IVA mal aplicado, gastos no justificados, cuota mal estimada y plazos incumplidos.
Diferenciación entre obligaciones del autónomo persona física y obligaciones de sociedades o entidades mercantiles.
Revisión de documentos básicos que todo autónomo debe conservar: facturas emitidas, facturas recibidas, justificantes, contratos, modelos y resoluciones.
Organización de una metodología de trabajo mensual, trimestral y anual para no gestionar fiscalidad y Seguridad Social de forma improvisada.
Construcción de una visión financiera mínima que conecte facturación, impuestos, cuota, gastos, tesorería y beneficio real.
Tema 2: Alta censal, epígrafes de actividad y primeros trámites ante Hacienda
Preparación del alta censal en AEAT mediante modelo 036 o 037 según el tipo de actividad, obligaciones fiscales y características del autónomo.
Selección correcta del epígrafe del IAE y análisis del impacto que tiene sobre IVA, retenciones, obligaciones censales y actividad declarada.
Identificación de errores frecuentes al darse de alta: epígrafes demasiado genéricos, fechas incorrectas, obligaciones no marcadas o domicilio fiscal mal informado.
Diferenciación entre domicilio fiscal, domicilio de actividad, local afecto, trabajo desde casa y prestación de servicios en remoto.
Revisión de obligaciones de IVA, IRPF, retenciones, operaciones intracomunitarias y declaraciones informativas que pueden activarse desde el alta.
Preparación de documentación previa necesaria: DNI/NIE, certificado digital, actividad, domicilio, fecha de inicio, régimen de IVA y previsión de operaciones.
Análisis de cuándo conviene usar modelo 036 completo frente al modelo 037 simplificado.
Gestión de modificaciones censales cuando cambian actividad, domicilio, obligaciones fiscales, clientes internacionales o régimen aplicable.
Revisión de baja censal y consecuencias fiscales de cerrar una actividad sin regularizar obligaciones pendientes.
Construcción de una checklist de alta fiscal para evitar empezar a facturar sin una configuración correcta.
Tema 3: Alta en RETA, Importass y encuadramiento en Seguridad Social
Comprensión del Régimen Especial de Trabajadores Autónomos y criterios para estar obligado al alta.
Tramitación del alta en RETA a través de Importass o servicios electrónicos de Seguridad Social, con revisión de datos críticos.
Elección inicial de base de cotización según previsión de rendimientos netos y tramo aplicable.
Identificación de situaciones especiales: autónomo societario, familiar colaborador, pluriactividad, actividad agraria, profesionales colegiados y mutualidades.
Revisión de la relación entre fecha de alta fiscal y fecha de alta en Seguridad Social para evitar desfases o recargos.
Uso del simulador oficial de cuota de autónomo de Importass para estimar la cuota según rendimientos previstos.
Comprensión de cómo Seguridad Social calcula cuotas en función de base elegida y tipo de cotización.
Análisis de errores frecuentes en el alta: base inadecuada, mutua mal seleccionada, actividad incorrecta o falta de comunicación de datos.
Gestión de variaciones posteriores: cambio de base, modificación de previsión de rendimientos, cambio de mutua o datos personales.
Diseño de un procedimiento de alta coordinado entre autónomo, asesoría, Hacienda y Seguridad Social.
Tema 4: Cotización por rendimientos netos y tramos vigentes
Comprensión del sistema de cotización por rendimientos netos implantado para autónomos y su impacto sobre la cuota mensual.
Cálculo práctico de rendimientos netos computables a partir de ingresos, gastos deducibles y reglas específicas de Seguridad Social.
Revisión de la tabla reducida y la tabla general de bases aplicables en 2026, publicadas por Seguridad Social para distintos tramos de rendimientos.
Análisis de cómo elegir base dentro del tramo y qué implica escoger base mínima, base superior o mantener bases previas.
Revisión de contingencias cubiertas: comunes, profesionales, cese de actividad, formación profesional y mecanismo de equidad intergeneracional cuando aplique.
Cálculo estimado de cuota mensual y previsión de cambios durante el año si varían ingresos.
Gestión de ingresos irregulares, estacionalidad, picos de facturación y previsiones conservadoras.
Evaluación de cómo la cuota afecta al beneficio real, tesorería mensual y prestaciones futuras.
Identificación de colectivos o situaciones con reglas específicas que deben revisarse individualmente.
Construcción de una plantilla de previsión de cuota y rendimiento para tomar decisiones informadas.
Tema 5: Regularización anual de cuotas de autónomos
Comprensión del proceso de regularización anual de cuotas del RETA en función de rendimientos comunicados o conocidos por Seguridad Social.
Interpretación de qué ocurre si la base provisional elegida durante el año no coincide con el tramo final de rendimientos.
Revisión de posibles resultados: cuota adicional a pagar, devolución, mantenimiento de base superior o resolución sin diferencias.
Uso del servicio de Importass para consultar resultado de regularización, resolución y documento de pago cuando corresponda.
Preparación de documentación necesaria para entender y revisar la regularización recibida.
Identificación de errores habituales en previsiones de rendimientos, gastos y comunicación de cambios.
Análisis de impacto de la regularización en tesorería del autónomo y planificación fiscal.
Coordinación entre declaración de IRPF, rendimientos netos y datos utilizados por Seguridad Social.
Gestión de discrepancias, alegaciones o consultas si el resultado no parece correcto.
Construcción de un sistema anual de revisión para evitar sorpresas significativas en regularizaciones futuras.
Tema 6: Tarifa plana, bonificaciones y situaciones de inicio de actividad
Revisión de incentivos aplicables a nuevos autónomos, con especial atención a condiciones, duración y compatibilidad.
Identificación de requisitos para acceder a cuota reducida o beneficios en el inicio de actividad.
Análisis de cuándo una bonificación puede perderse por baja, actividad previa, deuda o incumplimiento de requisitos.
Evaluación de cómo planificar el alta para aprovechar beneficios sin cometer errores administrativos.
Revisión de situaciones específicas: reincorporación, autónomas tras maternidad, discapacidad, violencia de género, víctimas de terrorismo u otros colectivos.
Comparación entre cuota bonificada y cuota ordinaria según previsión de rendimientos.
Gestión documental para justificar derecho a beneficios o bonificaciones.
Coordinación con asesoría para revisar compatibilidades antes del alta.
Identificación de riesgos de basar decisiones económicas en bonificaciones temporales.
Construcción de una previsión económica realista para el primer año de actividad.
Tema 7: Pluriactividad, autónomos societarios y figuras especiales
Análisis de la pluriactividad cuando una persona trabaja por cuenta ajena y además realiza actividad por cuenta propia.
Revisión de efectos de la pluriactividad sobre cotización, prestaciones, devoluciones y elección de base.
Comprensión del autónomo societario, encuadramiento, relación con la sociedad, retribución, facturación y riesgos fiscales.
Identificación de familiares colaboradores y particularidades de alta, cotización y relación con el titular.
Revisión de profesionales colegiados y mutualidades alternativas, con atención a escenarios de opción entre mutualidad y RETA.
Análisis de administradores, socios trabajadores y participación en sociedades desde la perspectiva de Seguridad Social.
Diferenciación entre facturar como persona física y cobrar nómina, dividendos o retribución de administrador.
Identificación de errores frecuentes en sociedades pequeñas y negocios familiares.
Coordinación entre asesoría fiscal, laboral y mercantil cuando existen varias figuras combinadas.
Construcción de una matriz de encuadramiento para revisar casos complejos antes de tomar decisiones.
Tema 8: Facturación profesional: requisitos, estructura y errores frecuentes
Diseño de facturas completas con número, serie, fecha, datos fiscales, descripción, base imponible, IVA, retención, total y forma de pago.
Diferenciación entre factura completa, factura simplificada, factura rectificativa, factura proforma y recibos.
Organización de series de facturación por actividad, año, local, proyecto o necesidad operativa.
Aplicación correcta de IVA y retenciones según tipo de cliente, actividad y operación.
Emisión de facturas a empresas, particulares, administraciones públicas, clientes intracomunitarios y clientes de terceros países.
Gestión de facturas rectificativas por errores, devoluciones, descuentos posteriores o impagos.
Control de numeración correlativa, conservación documental y trazabilidad.
Revisión de errores habituales: fechas incoherentes, datos incompletos, conceptos vagos, IVA incorrecto o retención mal aplicada.
Preparación de plantillas de factura profesional alineadas con normativa y software de facturación.
Construcción de un procedimiento de emisión, envío, archivo y seguimiento de cobro.
Tema 9: VERI*FACTU, software de facturación y digitalización fiscal
Comprensión de los Sistemas Informáticos de Facturación y VERI*FACTU regulados por el Real Decreto 1007/2023 y desarrollados por AEAT.
Revisión del impacto práctico para autónomos que utilizan software de facturación, especialmente en trazabilidad, integridad, conservación y envío de registros.
Evaluación de la aplicación gratuita de facturación de la AEAT para autónomos y empresas con volumen reducido de facturas.
Identificación de diferencias entre emitir facturas en Word/Excel y utilizar un sistema informático de facturación adaptado.
Preparación de criterios para seleccionar software: cumplimiento normativo, facilidad de uso, exportaciones, contabilidad, bancos, clientes y colaboración con asesoría.
Revisión de obligaciones sobre registros de facturación, códigos QR, huella, encadenamiento y conservación cuando proceda.
Gestión de transición desde sistemas manuales o herramientas no adaptadas hacia software profesional.
Prevención de riesgos de facturación duplicada, eliminación de facturas, manipulación de registros o falta de trazabilidad.
Coordinación con asesoría para garantizar que el software genera información útil para modelos fiscales.
Construcción de un plan de adaptación digital para autónomos con poca estructura administrativa.
Tema 10: IVA: funcionamiento, tipos, operaciones sujetas y exentas
Comprensión del IVA como impuesto indirecto que el autónomo recauda para Hacienda, diferenciando IVA repercutido e IVA soportado.
Identificación de operaciones sujetas, no sujetas, exentas, con inversión del sujeto pasivo o con reglas especiales.
Aplicación de tipos de IVA general, reducido, superreducido o exención según actividad, producto o servicio.
Revisión de actividades profesionales exentas, como ciertos servicios sanitarios, educativos o financieros, según condiciones concretas.
Tratamiento de facturas recibidas con IVA deducible, parcialmente deducible o no deducible.
Análisis de operaciones con clientes particulares, empresas, administraciones públicas y entidades extranjeras.
Identificación de errores frecuentes: aplicar IVA por defecto, deducir IVA no afecto, confundir exención con no obligación de declarar o no revisar reglas territoriales.
Organización de libros registro de facturas emitidas y recibidas.
Revisión de impacto de IVA sobre precios, margen, tesorería y cobros pendientes.
Construcción de una rutina mensual de control de IVA para evitar sorpresas trimestrales.
Tema 11: Modelo 303, modelo 390 y cierres trimestrales de IVA
Preparación del modelo 303 de autoliquidación de IVA, disponible en la Sede Electrónica de AEAT para el ejercicio 2026.
Revisión de datos necesarios: bases imponibles, cuotas repercutidas, cuotas soportadas, operaciones interiores, importaciones, intracomunitarias y resultados pendientes.
Interpretación de resultados a ingresar, compensar, devolver o sin actividad.
Uso de servicios de ayuda, predeclaración o simulador cuando proceda.
Preparación de cierres trimestrales con revisión de facturas emitidas, recibidas, cobros, gastos y justificantes.
Identificación de errores frecuentes en modelo 303: facturas duplicadas, fechas incorrectas, IVA no deducible, operaciones intracomunitarias mal tratadas o importes mal agrupados.
Revisión del modelo 390 como resumen anual de IVA cuando corresponda según obligaciones del contribuyente.
Control de coherencia entre modelos trimestrales, libros registro, facturación y declaración anual.
Gestión de rectificaciones, complementarias o solicitudes de devolución.
Construcción de un checklist de cierre trimestral de IVA para autónomos y asesorías.
Tema 12: IRPF del autónomo: rendimientos, pagos fraccionados y retenciones
Comprensión del IRPF aplicado al autónomo como tributación del beneficio o rendimiento neto de la actividad.
Diferenciación entre autónomos obligados a presentar pagos fraccionados y profesionales que soportan retención en sus facturas.
Preparación del modelo 130 para empresarios y profesionales que realizan pagos fraccionados del IRPF; AEAT mantiene el procedimiento del modelo 130 para el ejercicio 2026.
Revisión del modelo 131 para actividades en estimación objetiva cuando aplique.
Cálculo de rendimiento neto a partir de ingresos, gastos deducibles, amortizaciones y ajustes.
Aplicación de retenciones en facturas profesionales y revisión de tipos aplicables según situación del profesional.
Control de ingresos variables, trimestres con pérdidas, actividad estacional y efecto sobre pagos fraccionados.
Identificación de diferencias entre beneficio fiscal, tesorería disponible y dinero realmente reservado para impuestos.
Coordinación entre modelos trimestrales y declaración anual de la renta.
Construcción de una previsión anual de IRPF para evitar sorpresas en la campaña de renta.
Tema 13: Gastos deducibles: criterios, documentación y límites
Identificación de los requisitos generales de deducibilidad: correlación con la actividad, justificación documental, registro contable y necesidad económica.
Diferenciación entre gasto fiscalmente deducible en IRPF e IVA soportado deducible.
Revisión de gastos habituales: suministros, alquiler, teléfono, internet, software, formación, gestoría, material, seguros, vehículo, dietas y desplazamientos.
Tratamiento de vivienda habitual afecta parcialmente a la actividad y criterios de deducción de suministros.
Análisis de gastos de vehículo, combustible, mantenimiento y desplazamientos según actividad y grado de afectación.
Gestión de dietas, manutención, viajes y gastos con medios electrónicos de pago.
Revisión de suscripciones digitales, herramientas cloud, dominios, hosting, publicidad online y servicios profesionales.
Identificación de gastos de difícil justificación y riesgos en caso de comprobación.
Organización de facturas recibidas, tickets, justificantes bancarios y documentación complementaria.
Construcción de una política personal o interna de gastos deducibles para trabajar con criterios consistentes.
Tema 14: Libros registro, contabilidad básica y control económico
Organización de libros registro de ingresos, gastos, bienes de inversión y provisiones según régimen aplicable.
Diferenciación entre control fiscal mínimo y contabilidad de gestión útil para tomar decisiones.
Preparación de una estructura sencilla de categorías de ingresos y gastos para autónomos.
Conciliación entre facturas, banco, cobros, pagos, modelos fiscales y tesorería real.
Control de facturas pendientes de cobro y facturas pendientes de pago.
Gestión de amortizaciones de bienes de inversión y su impacto fiscal.
Construcción de informes mensuales de beneficio, margen, impuestos estimados y cuota de autónomo.
Identificación de errores frecuentes: mezclar cuentas personales y profesionales, no registrar tickets o no separar IVA de gasto.
Uso de Excel, software de facturación o herramientas contables para mantener información actualizada.
Construcción de un cuadro de mando básico para autónomos con indicadores de facturación, gastos, impuestos y liquidez.
Tema 15: Operaciones intracomunitarias, exportaciones y clientes extranjeros
Identificación de cuándo una operación con clientes o proveedores de la Unión Europea requiere alta en ROI y NIF-IVA.
Revisión de reglas básicas de IVA en servicios B2B intracomunitarios y operaciones con inversión del sujeto pasivo.
Preparación de facturas a clientes intracomunitarios con referencias adecuadas cuando procede.
Gestión del modelo 349 para operaciones intracomunitarias cuando exista obligación.
Tratamiento de servicios a clientes fuera de la Unión Europea y análisis de reglas de localización.
Revisión de compras de software, herramientas digitales y servicios a proveedores extranjeros.
Identificación de riesgos por facturar sin revisar país, tipo de cliente, naturaleza del servicio y prueba de operación.
Organización documental para justificar operaciones internacionales: contratos, emails, justificantes, VAT ID y facturas.
Conversión de divisas, comisiones bancarias y plataformas de pago en registros fiscales.
Construcción de una checklist para autónomos digitales que trabajan con clientes internacionales.
Tema 16: Retenciones, modelos 111, 115, 190 y obligaciones con terceros
Comprensión de cuándo un autónomo debe practicar retenciones a profesionales, trabajadores, arrendadores u otros perceptores.
Preparación del modelo 111 para retenciones de trabajadores, profesionales o actividades económicas cuando proceda.
Revisión del modelo 190 como resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta.
Gestión del modelo 115 y modelo 180 cuando existe alquiler de local u oficina sujeto a retención.
Diferenciación entre soportar retención en facturas propias y practicar retención en facturas recibidas.
Identificación de errores habituales al pagar facturas profesionales sin retención o con porcentaje incorrecto.
Organización de certificados de retenciones para profesionales y colaboradores.
Coordinación entre facturación, pagos, modelos trimestrales y resumen anual.
Revisión de impacto de contratar colaboradores externos, freelance o profesionales.
Construcción de un calendario de obligaciones con terceros para evitar omisiones.
Tema 17: Declaración de la renta del autónomo
Relación entre modelos trimestrales, libros registro y declaración anual de IRPF.
Revisión de apartados de actividades económicas en la declaración de la renta.
Cálculo de rendimiento neto, amortizaciones, reducciones y pagos a cuenta.
Integración de retenciones soportadas, pagos fraccionados y resultado final.
Identificación de diferencias entre datos fiscales de AEAT y registros propios del autónomo.
Revisión de situaciones personales que afectan al resultado: vivienda, familia, inversiones, alquileres, ganancias patrimoniales o trabajo por cuenta ajena.
Preparación de documentación previa a la campaña de renta.
Detección de errores frecuentes al volcar ingresos, gastos, retenciones o pagos fraccionados.
Análisis de impacto de regularizaciones, devoluciones, compensaciones o ingresos pendientes.
Construcción de una rutina anual de cierre fiscal para autónomos.
Tema 18: Tesorería, precios, rentabilidad y planificación fiscal
Cálculo del ingreso real disponible después de IVA, IRPF, cuota de autónomo, gastos, seguros y ahorro fiscal.
Diseño de precios y tarifas que tengan en cuenta carga fiscal, tiempo no facturable, vacaciones, impagos y costes fijos.
Separación de cuentas o reservas para IVA, IRPF, Seguridad Social y gastos recurrentes.
Planificación de tesorería trimestral para evitar que los modelos fiscales se conviertan en una sorpresa.
Creación de escenarios de facturación baja, media y alta con impacto en cuota, impuestos y beneficio.
Evaluación de cuándo conviene realizar inversiones, aplazar gastos o ajustar previsiones de rendimientos.
Control de morosidad, plazos de cobro y financiación de circulante.
Análisis de rentabilidad por cliente, servicio, producto o línea de negocio.
Preparación de un presupuesto anual del autónomo con objetivos realistas.
Construcción de hábitos financieros para evitar confundir facturación con rentabilidad.
Tema 19: Notificaciones electrónicas, requerimientos y relación con la Administración
Gestión de notificaciones electrónicas de AEAT y Seguridad Social con revisión periódica y responsables claros.
Identificación de tipos de comunicaciones: requerimientos, liquidaciones provisionales, providencias, sanciones, cartas informativas y resoluciones.
Organización de plazos de respuesta y documentación necesaria para atender requerimientos.
Preparación de contestaciones con apoyo de asesoría cuando existe complejidad fiscal o jurídica.
Conservación de justificantes de presentación, registros electrónicos, acuses y documentos enviados.
Prevención de problemas por no acceder a notificaciones dentro de plazo.
Revisión de deudas, recargos, intereses y aplazamientos.
Uso de certificado digital, Cl@ve y servicios electrónicos para consultar expedientes.
Construcción de un protocolo de actuación ante requerimientos para no improvisar bajo presión.
Coordinación entre autónomo, gestoría y abogado cuando el asunto supera la gestión ordinaria.
Tema 20: Deudas, aplazamientos, recargos y sanciones
Identificación de causas frecuentes de deuda con AEAT o Seguridad Social: falta de pago, errores de modelo, cuotas pendientes o regularizaciones.
Diferenciación entre recargo, interés de demora, sanción, providencia de apremio y aplazamiento.
Revisión de opciones de aplazamiento o fraccionamiento de deudas tributarias o de Seguridad Social.
Preparación de documentación económica para valorar capacidad de pago.
Análisis de impacto de pagar fuera de plazo o presentar declaraciones extemporáneas.
Gestión de errores detectados voluntariamente antes de requerimiento.
Revisión de estrategias para evitar acumulación de deuda estructural.
Coordinación con asesoría para valorar recursos, alegaciones o conformidad.
Construcción de un calendario de pagos y obligaciones para prevenir incumplimientos.
Diseño de un plan de contingencia financiera para autónomos con ingresos irregulares.
Tema 21: Prestaciones del autónomo: incapacidad, cese de actividad y jubilación
Comprensión de la cobertura de incapacidad temporal, contingencias comunes, contingencias profesionales y asistencia sanitaria.
Revisión de la protección por cese de actividad, requisitos, documentación y dificultades prácticas.
Análisis del impacto de la base de cotización sobre prestaciones presentes y futuras.
Gestión de bajas médicas, partes, mutua, INSS y obligaciones durante incapacidad temporal.
Revisión de maternidad, paternidad, cuidado de menor, riesgo durante embarazo y otras situaciones protegidas.
Evaluación de jubilación del autónomo, años cotizados, base, lagunas y planificación a largo plazo.
Identificación de diferencias entre cotizar lo mínimo y planificar prestaciones futuras.
Coordinación con mutua colaboradora y Seguridad Social en procesos de prestación.
Preparación de documentación básica para solicitar prestaciones.
Construcción de una visión preventiva de protección social del autónomo.
Tema 22: Autónomos con empleados y obligaciones laborales básicas
Identificación de obligaciones cuando el autónomo contrata trabajadores por cuenta ajena.
Revisión de inscripción como empresario, CCC, contratos, nóminas, cotización y comunicación laboral.
Coordinación entre RETA del titular y Régimen General de los empleados.
Gestión de retenciones de IRPF de trabajadores y presentación de modelos correspondientes.
Prevención de riesgos laborales, protección de datos, registro horario y obligaciones documentales.
Tratamiento de colaboradores familiares y diferencias frente a empleados ordinarios.
Coordinación con asesoría laboral para evitar errores en altas, bajas, nóminas o seguros sociales.
Revisión de costes reales de contratación y su impacto en rentabilidad.
Gestión de bajas, vacaciones, permisos y obligaciones básicas de empresa.
Construcción de una checklist mínima para autónomos que empiezan a contratar.
Tema 23: Autónomo persona física frente a sociedad limitada
Comparación entre operar como autónomo persona física y constituir una sociedad limitada.
Análisis de responsabilidad, fiscalidad, imagen comercial, costes administrativos y obligaciones contables.
Identificación de umbrales económicos, riesgos y situaciones donde puede valorarse una sociedad.
Revisión de retribución del socio, nómina, factura, dividendos y administrador.
Comprensión del autónomo societario y su relación con la sociedad.
Evaluación de impacto fiscal entre IRPF e Impuesto sobre Sociedades sin simplificaciones engañosas.
Identificación de errores frecuentes: crear sociedad sin necesidad real, mezclar cuentas, no documentar operaciones vinculadas o no planificar retribuciones.
Coordinación entre asesoría fiscal, laboral y mercantil antes de cambiar estructura.
Revisión de costes de gestoría, contabilidad, libros mercantiles, cuentas anuales e impuestos societarios.
Construcción de un criterio práctico para decidir cuándo conviene estudiar el paso a sociedad.
Tema 24: Sectores específicos y casuística frecuente de autónomos
Revisión de particularidades de profesionales digitales, consultores, formadores, diseñadores, programadores, marketing y servicios online.
Análisis de autónomos comerciales, agentes, intermediarios y profesionales con comisiones.
Tratamiento de actividades sanitarias, educativas, culturales o financieras con posibles exenciones de IVA.
Gestión de hostelería, comercio minorista, actividades con local y negocios con venta directa a consumidor.
Revisión de autónomos en construcción, reformas, instalaciones y servicios con inversión del sujeto pasivo.
Casuística de creadores de contenido, plataformas digitales, afiliación, patrocinios y monetización online.
Análisis de profesionales que trabajan para clientes extranjeros o plataformas internacionales.
Identificación de gastos y riesgos específicos por sector.
Adaptación de facturación, retenciones y obligaciones fiscales según actividad real.
Construcción de checklists sectoriales para revisar obligaciones antes de iniciar actividad.
Tema 25: Herramientas digitales, software de facturación y colaboración con asesoría
Evaluación de herramientas de facturación, contabilidad, bancos, escaneo de tickets, conciliación y gestión documental.
Criterios para escoger software: cumplimiento normativo, VERI*FACTU, facilidad, soporte, exportaciones, multiusuario y colaboración con asesoría.
Organización de flujos de trabajo entre autónomo y gestoría para reducir emails, documentos perdidos y cierres de última hora.
Uso de carpetas compartidas, permisos, nomenclatura y calendarios de obligaciones.
Preparación de un circuito mensual de envío de facturas, gastos, bancos y dudas.
Integración con Excel o dashboards sencillos para seguimiento financiero.
Control de accesos a datos fiscales, facturas, clientes y cuentas bancarias.
Revisión de riesgos de depender de herramientas gratuitas o no actualizadas.
Creación de un archivo digital preparado para inspección, requerimiento o cambio de asesoría.
Construcción de una metodología de digitalización fiscal sostenible para autónomos.
Tema 26: Auditoría preventiva y revisión anual del autónomo
Revisión anual de alta censal, epígrafes, obligaciones fiscales y situación en Seguridad Social.
Análisis de coherencia entre facturación, gastos, modelos trimestrales, renta y regularización de cuotas.
Identificación de gastos dudosos, facturas incompletas, documentación perdida o criterios inconsistentes.
Revisión de clientes principales, dependencia económica, riesgo de falso autónomo y contratos.
Control de operaciones internacionales, ROI, modelo 349 y facturas sin IVA.
Evaluación de evolución de rendimientos y necesidad de ajustar base de cotización.
Revisión de previsión fiscal del año siguiente y oportunidades de planificación.
Preparación de documentación para declaración de renta, regularizaciones y posibles requerimientos.
Construcción de un informe anual de salud fiscal y laboral del autónomo.
Diseño de un plan de mejora para el siguiente ejercicio.
Tema 27: Errores frecuentes, inspecciones y gestión de riesgos
Identificación de errores más habituales: facturar sin alta, no aplicar retención, deducir gastos personales, no revisar notificaciones o no reservar impuestos.
Análisis de riesgos de falso autónomo cuando existe dependencia, ajenidad, horario, medios de empresa o un único cliente.
Revisión de criterios de documentación para defender gastos y actividad económica.
Preparación ante comprobaciones limitadas, requerimientos de IVA, revisión de gastos o contrastes de datos.
Gestión de diferencias entre datos declarados por clientes y datos del autónomo.
Prevención de sanciones por modelos fuera de plazo, errores repetidos o falta de respuesta.
Control de riesgo en operaciones con efectivo, pagos personales, cuentas mezcladas o facturas sin justificación.
Identificación de señales tempranas de desorden fiscal o financiero.
Preparación de un protocolo de actuación ante inspección o requerimiento.
Construcción de una cultura de prevención en lugar de reacción.
Tema 28: Proyecto integrador de fiscalidad y Seguridad Social del autónomo
Simulación completa del alta de un autónomo en España con selección de epígrafe, obligaciones fiscales, RETA y previsión de rendimientos.
Elaboración de un plan de facturación con facturas nacionales, profesionales con retención, clientes intracomunitarios y gastos deducibles.
Cálculo de cuota estimada de autónomo mediante tramos de rendimientos y planificación de cambios durante el año.
Preparación de un cierre trimestral con modelo 303, modelo 130 y revisión de libros registro.
Diseño de una previsión anual de IRPF, IVA, cuota de autónomo, tesorería y beneficio real.
Organización de expediente documental con facturas, justificantes, modelos, notificaciones y evidencias.
Evaluación de adaptación a software de facturación y requisitos VERI*FACTU.
Resolución de incidencias simuladas: factura rectificativa, gasto dudoso, cliente extranjero, regularización de cuota y requerimiento.
Preparación de una auditoría preventiva anual del autónomo.
Presentación final del caso justificando decisiones fiscales, laborales, documentales y económicas.
Perfiles profesionales
Pensado para quienes deben dominar Fiscalidad y Seguridad Social para Autónomos en España en su día a día
Autónomos que gestionan su propia actividad
Este curso permite a autónomos profesionales, técnicos, creativos, comerciales o prestadores de servicios entender sus obligaciones reales, organizar mejor su facturación, anticipar impuestos, controlar cuotas y evitar errores que suelen aparecer por desconocimiento o exceso de confianza.
Gestores administrativos y asesores fiscales junior
Los perfiles que empiezan a asesorar autónomos obtendrán una visión completa y práctica de IVA, IRPF, modelos trimestrales, alta censal, RETA, cotización por ingresos reales, gastos deducibles, libros registro y procedimientos habituales con AEAT y Seguridad Social.
Preguntas frecuentes
Resolvemos todas tus dudas sobre nuestra formación en Fiscalidad y Seguridad Social para Autónomos en España
Explora las respuestas a las preguntas que guian a nuestra comunidad. Aqui encontraras claridad sobre como funciona todo, desde el acceso hasta los detalles de los cursos. Si buscas respuestas, este es el lugar para comenzar.
Sí. El curso está diseñado para España y contempla el sistema vigente de cotización por rendimientos netos, regularización anual del RETA, modelos fiscales de AEAT para 2026 y adaptación a VERI*FACTU.
Sí. Aunque una gestoría presente los modelos, el autónomo necesita entender facturas, gastos, cuota, impuestos, tesorería y plazos para tomar mejores decisiones y evitar errores de documentación o comunicación.
Sí. Hay varios bloques dedicados a rendimientos netos, tramos, bases, cuota, simulador oficial de Importass, cambios durante el año y regularización anual.
Sí. El curso cubre modelo 303 de IVA, modelo 130 de IRPF, retenciones, modelos relacionados, libros registro, gastos deducibles y cierres trimestrales.
Sí. Se trabaja qué implican los Sistemas Informáticos de Facturación y VERI*FACTU, cómo seleccionar software adaptado y cómo preparar la transición desde sistemas manuales.
No exactamente. Se explica todo con claridad, pero el enfoque es profesional y aplicado. Es ideal para autónomos en activo, nuevos autónomos con ambición de gestionarse bien y perfiles de asesoría que quieren mejorar criterio.
Sí. El temario incluye autónomos societarios, pluriactividad, familiares colaboradores, profesionales colegiados, mutualidades y situaciones especiales que requieren revisar encuadramiento y obligaciones.
No. El curso ayuda a entender, revisar y gestionar mejor, pero las decisiones fiscales complejas, inspecciones, recursos, estructuras societarias o situaciones dudosas deben validarse con asesoría profesional cualificada.
Sí. Al tratarse de formación corporativa orientada a empresa, puede bonificarse hasta el 100% mediante FUNDAE según el crédito disponible y las condiciones aplicables de la organización.
Sí. El curso está diseñado para España y contempla el sistema vigente de cotización por rendimientos netos, regularización anual del RETA, modelos fiscales de AEAT para 2026 y adaptación a VERI*FACTU.
Sí. Aunque una gestoría presente los modelos, el autónomo necesita entender facturas, gastos, cuota, impuestos, tesorería y plazos para tomar mejores decisiones y evitar errores de documentación o comunicación.
Sí. Hay varios bloques dedicados a rendimientos netos, tramos, bases, cuota, simulador oficial de Importass, cambios durante el año y regularización anual.
Sí. El curso cubre modelo 303 de IVA, modelo 130 de IRPF, retenciones, modelos relacionados, libros registro, gastos deducibles y cierres trimestrales.
Sí. Se trabaja qué implican los Sistemas Informáticos de Facturación y VERI*FACTU, cómo seleccionar software adaptado y cómo preparar la transición desde sistemas manuales.
No exactamente. Se explica todo con claridad, pero el enfoque es profesional y aplicado. Es ideal para autónomos en activo, nuevos autónomos con ambición de gestionarse bien y perfiles de asesoría que quieren mejorar criterio.
Sí. El temario incluye autónomos societarios, pluriactividad, familiares colaboradores, profesionales colegiados, mutualidades y situaciones especiales que requieren revisar encuadramiento y obligaciones.
No. El curso ayuda a entender, revisar y gestionar mejor, pero las decisiones fiscales complejas, inspecciones, recursos, estructuras societarias o situaciones dudosas deben validarse con asesoría profesional cualificada.
Sí. Al tratarse de formación corporativa orientada a empresa, puede bonificarse hasta el 100% mediante FUNDAE según el crédito disponible y las condiciones aplicables de la organización.
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Cuéntanos tus objetivos de negocio y prepararemos una propuesta formativa bonificable totalmente ad hoc
requerimientos El curso trabaja plazos, notificaciones, documentación, facturas, modelos y errores frecuentes para prevenir problemas con AEAT o Seguridad Social antes de que aparezcan.
2
Actualiza al autónomo ante cambios digitales El programa incorpora software de facturación, VERI*FACTU, aplicación gratuita de AEAT, trazabilidad digital y colaboración con asesoría para adaptarse a nuevas exigencias administrativas.
3
Facilita una relación más eficiente con la asesoría Los participantes aprenden qué entregar, cuándo entregarlo, cómo organizarlo y qué revisar, evitando cierres trimestrales caóticos y dependencia total de la gestoría.
4
Sirve tanto para autónomos como para profesionales de asesoría El contenido combina lenguaje comprensible con profundidad operativa, por lo que resulta útil para autónomos que se autogestionan y para perfiles que tramitan obligaciones de terceros.
Después de la formación en directo, los alumnos podrán acceder a ejercicios prácticos para aplicar lo trabajado en clase y consolidar el aprendizaje con actividades guiadas.
Acceso a las grabaciones
Los alumnos podrán revisar las sesiones grabadas para repasar conceptos clave, recuperar explicaciones concretas o reforzar aquellos contenidos que necesiten después de la clase en directo.
Recursos formativos
Materiales, sesiones grabadas y documentación de apoyo quedan centralizados en la plataforma para que el equipo pueda consultarlos durante y después de la formación.
Confirmación de asistencia
La plataforma permite registrar y confirmar la asistencia de los participantes, facilitando el seguimiento de la formación y la gestión documental necesaria para la bonificación FUNDAE.
Ejercicios prácticos
Después de la formación en directo, los alumnos podrán acceder a ejercicios prácticos para aplicar lo trabajado en clase y consolidar el aprendizaje con actividades guiadas.
Practica y mejora con nuestra plataforma
Una plataforma practica, con IA integrada y pensada para que mejores desarrollando. Se adapta a tu ritmo, te corrige al instante y te muestra tu progreso real.
Correccion magica
Feedback inteligente
Aprende de cada acierto y fallo con explicaciones claras
Administrativos de asesorías y despachos profesionales
Los administrativos que tramitan altas, bajas, impuestos, facturas, requerimientos, documentación y consultas de autónomos aprenderán a trabajar con más seguridad, orden, trazabilidad y criterio operativo en escenarios frecuentes y complejos.
Freelancers y profesionales digitales
Los trabajadores independientes que prestan servicios online, trabajan con clientes nacionales o internacionales, facturan a empresas o gestionan ingresos variables podrán entender mejor IVA, retenciones, operaciones intracomunitarias, gastos digitales y planificación fiscal.
Autónomos societarios y emprendedores con negocio en crecimiento
Los profesionales que operan mediante sociedad o combinan actividad personal y societaria aprenderán a identificar riesgos, obligaciones diferenciadas, relación con la empresa, cotización, facturación, retribución y coordinación con asesoría.
Responsables financieros de pequeñas empresas y microempresas
Los perfiles que apoyan a autónomos o negocios pequeños podrán reforzar control de tesorería, planificación fiscal, previsión de cuotas, gestión documental, software de facturación y preparación de cierres trimestrales y anuales.
